BANK EFFICIENCY ANALYSIS ON THE PERFORMANCE OF ISLAMIC BANKING IN INDONESIA (Case Study of Islamic Commercial Banks Listed on the IDX for the Period 2014-2018)

  • Jashinta Efril STIE Sutaatmadja, Subang, Indonesia
  • Estu Widarwati STIE Sutaatmadja, Subang, Indonesia
  • Nunik Nurmalasari STIE Sutaatmadja, Subang, Indonesia
Keywords: Efficiency, Performance, Islamic banks

Abstract

The purpose of this study is to determine the efficiency and performance of Islamic banking in Indonesia and the effect of the relationship between efficiency on the performance of Islamic banking in Indonesia. This type of research is descriptive. With the research object is the financial statements of 11 Islamic banks in Indonesia. The data analysis method used is Data Envelopment Analysis (DEA), ratio analysis, and panel data. The results showed that based on the DEA analysis, the overall average of Islamic banks reached an efficiency of 95.1%, and in several periods the 11 banks had an efficiency level of 100%. In the ROA ratio analysis, it shows that Islamic banks are in bad condition, the NIM ratio analysis shows that Islamic banks are in good condition. The analysis of the effect of the DEA analysis with the ROA and NIM ratios shows that the ROA ratio is not significant and has a negative effect on DEA. The NIM ratio has a positive and significant effect on the DEA analysis. Sharia banking listed on the IDX 2014-2018 should be able to manage time, funds, costs as best as possible. As well as avoiding risks and interests between investors or funders so that banks avoid Increasing and Decreasing. The next researcher should be able to add other variables such as other ratio performance variables.

References

BUKU
Agus Tri Basuki dan Prawoto. 2017. Analisis Regresi dalam Penelitian Ekonomi & Bisnis: Dilegkapi Aplikasi SPSS dan EVIEWS. Depok: PT Rajagrafindo Persada.

Agus Widarjono. 2013. Ekonometrika: Pengantar dan Aplikasinya Disertai Panduan Eviews. Yogyakarta: UPP STIM YKPN.

Ahman, Eeng. 2007. Membina Kompetensi Ekonomi. Bandung: Grafindo Media Pratama.

Akbar, Taufiq. 2019. Kajian Kinerja Profitabilitas Bank Pada Perspektif Bank Umum Berdasarkan Kegiatan Usaha (BUKU). Ponorogo: Uwais Inspirasi Indonesia.

Bogetoft, Peter., Lars, Otto.2011. Benchmarking With DEA, SFA, and R. New York: Springer Science+Business Media, LCC.

Brigham , F.E dan Joel F.H. 2018. Dasar-Dasar Manajemen Keuangan. Jakarta: Salemba Empat.

Bungin, Burhan,. 2013. Metodologi Penelitian Sosial dan Ekonomi. Jakarta: Prenademedia Group.

Darmawi, Herman. 2014. Manajemen Perbankan. Jakarta: Bumi Aksara.

Darsono, dkk. 2017. Perbankan Syariah Di Indonesia Kelembagaan dan Kebijakan Serta Tantangan ke Depan. Jakarta: RajaGrafindo Persada.

Fahmi, Irham. 2017. Analisis Kinerja Keuangan. Bandung: Alfabeta.

Farhan, QM. 2017. Statistik Nonparametik Terapan: Teori, Contoh Kasus, dan Aplikasi dengan IBM SPSS. Yogyakarta: ANDI.

Ghozali. 2016. Aplikasi Analisis Multivariate Dengan Program IBM SPSS 23. Semarang: UNDIP

Ghozi, S. 2016. Statistik Deskriptif Untuk Ekonomi. Yogyakarta: DEEPUBLISH.

Hartono, J. 2107. Filosofi dan Metodologi Penelitian. Yogyakarta: BPFE-YOGYAKARTA.

Hasan, EM dan Suleyman Kale. 2014. Strategic Performance Management and Measurement Using Data Envelopment Analysis. Turki.

Hery. 2015. Analisis Kinerja Manajemen. Jakarta

Hery. 2016. Analisis Laporan Keuangan. Jakarta: PT Grasindo.

Huwaida, H. 2019. Statistika Deskriptif. Yogyakarta: POLIBAN PRESS.

Ikatan Bankir Indonesia. 2014. Memahami Bisnis Bank Syariah. Jakarta: Gramedia Pustaka Utama

Ismail. 2018. Manajemen Perbankan. Jakarta: Prenadamedia Group.

Julius, R.Latumaerissa. 2017. Bank dan Lembaga Keuangan Lain Teori dan Kebijakan. Jakarta: Mitra Wacana Media.

Kasmir. 2014. Manajemen Perbankan. Jakarta: Rajawali Pers.

Machmud, A dan Rukmana. 2010. Bank Syariah Teori, Kebijan dan Stuid Empiris di Indonesia. Jakarta: Erlangga.

Mardani. 2015. Aspek Hukum Lembaga Keuangan Syariah Di Indonesia. Jakarta: KENCANA.

Muhamad. 2015. Manajemen Dana Bank Syariah. Jakarta: PT Raja Grafindo Persada.

Mulyawan, Setia. 2015. Manajemen Keuangan. Bandung: Pustaka Setia.


Musthafa. 2017. Manajemen Keuangan. Yogyakarta: ANDI.

Ozcan Yasar A.2008. Health Care Benchmarking and Performance Evaluation. New York Spinger.

Rivai, Veithzal dan Arviyan Arifin. Islamic Banking: Sebuah Teori, Konsep, dan Aplikasi. Jaakarta: Bumi Aksara.2010.

Rohmana, Yana. 2010. Ekonometrika Teori dan Aplikasi dengan Eviews. Bandung: Laboratorium Pendidikan Ekonomi dan Koperasi.

Salim H, Haidir. 2019. Penelitian Pendidikan Metode, Pendekatan, dan Sejenis. Jakarta: Prenamedia.

Soemitra, A. 2009. Bank dan Lembaga Keuangan Syariah. Depok: KENCANA.

Soemitra, Andri. 2009. Bank dan Lembaga Keuangan Syariah. Depok: Kencana Prenadamedia Group.

Solimun,dkk. 2018. Metodologi Penelitian Kuantitatif Persfektif Sistem (Mengungkap Novelty dan Memenuhi Validitas Penelitian. Malang: UB Press.

Sugiarto Eko. 2015. Menyusun Proposal Penelitian Kualitatif: Skripsi dan Tesis: Suaka Media. Yogyakarta: Suaka Media.

Sugiyono. 2016. Metodologi Penelitian Bisnis. Bandung: Alfabeta.

Sunarsa Sasa. 2020. Peulusuran Kualitas dan Kuantitas Sanad Ira’at Sab’. Wonosobo: Mangku Bumi Media.

Supranto, J. 2007. Statistik Pemimpin Berwawasan Global. Jakarta: Salemba Empat.

Sutrisno. 2017. Manajemen Keuangan Teori, Konsep dan Aplikasi. Yogyakarta: EKONISIA.

Suyatno Thomas, Abdullah Azhar, Yunianti, A. Tinon. 2007. Kelembagaan Perbankan. Jakarta: PT Gramedia Pustaka Utama.

Wiley, J., Sons. 2017. Metode Penelitian untuk Bisnis. Jakarta Selatan:Salemba Empat.

Yaya, R., dkk. 2014. Akuntansi Perbankan Syariah. Jakarta: Salemba Empat.

Zimmerer dkk. 2009. Kewirausahaan dan Manajemen Usaha Kecil. Jakarta: Salemba Empat.

JURNAL
Amalo, F. 2012. Analisis Efisiensi Teknis dan skala Ekonomi Industri Perbankan Syariah di Indonesia. Jurnal Manajemen Bisnis. Vol 2 No.02.

Amrulloh, R. 2017. Analisis Hubungan Efisiensi dan Kinerja Perbankan Syariah di Indonesia dengan Metode Data Envelopment Analysis (DEA) dan Metode Capital,
Asset, Management, Earning, Liquidity, Sensitivity to Market Risk (CAMELS). Jurnal Ilmiah Ekonomi Bisnis, Vol.3, No.2.

Chen, X., dkk. 2005. Banking efficiency in China: Application of DEA To pre- and post-deregulation eras: 1993-2000.China Economic Review 16 (2005) 229-245.

Ersangga, Devita., Apriani Dorkas Raambu Atahan. 2019. Perbandingan Efisiensi Bank Umum Pemerintah dan Bank Umum Swasta dengan Pendekatan Data
Envelopment Analysis. MODUS. Vol. 31 (1): 72-88.

Kamarudin, F., dkk. 2017. Assessing the Domestic and Foreign Islamic Banks Efficiency: Insights from Selected Southeast Asian Countries. Future Business Journal. Vol. 3 (2017) 33-46.

WEBSITE
Bank Bjb Syariah. Laporan Tahunan Bank Bjb Syariah. Diambil dari: https://bjbsyariah.co.id. (Diakses 23 Maret 2020).

Bank Central Asia Syariah. Laporan Keuangan – BCA Syariah. Diambil dari: https://www.bcasyariah.co.id. (Diakses 4 April 2020).

Bank Indonesia. 2014. Faktor-Faktor Penentu Efisiensi Perbankan Indonesia Serta Dampaknya Terhadap Perhitungan Suku Bunga Kredit. Diambil dari:https://www.bi.go.id/id/publikasi/wp/Documents/Efisiensi-Perbankan-revisi-final%20Juni-2-2014.pdf. (Diakses 1 September 2020).

Bank Maybank Syariah. Maybank Annual Report – PT Bank Net Indonesia Syariah. Diambil dari: https://maybanksyariah.co.id (Diakses 26 Maret 2020).

Bank Mega Syariah. Diambil dari: https://www.megasyariah.co.id (Diakses 24 Maret 2020).

Bank Negara Indonesia Syariah. Laporan Tahunan | BNI Syariah. Diambil dari: https://www.bnisyariah.co.id. (Diakses 26 Maret 2020).

Bank Panin Bank Syariah. Laporan Keuangan – Panin Bank Syariah. Diambil dari: https://paninbanksyariah.co.id. (Diakses 26 Maret 2020).

Bank Rayat Indonesia Syariah. BRIsyariah. Diambil dari: https://www.brisyariah.co.id. (Diakses 24 Maret 2020).

Bank Syariah Bukopin. Laporan | Bank Syariah Bukopin. Diambil dari: https://www.syariahbukopin.co.id. (Diakses 24 Maret 2020).

Bank Syariah Mandiri. Annual Report | Bank Syariah Mandiri. Diambil dari: https://www.mandirisyariah.co.id. (Diakses 16 Maret 2020).

Bank Tabungan Pensiun Nasional Syariah. Annual Report – BTPN Syariah. Diambil dari: https://btpnsyariah.com. (Diakses 3 April 2020)

Bank Victoria Syariah. Annual Report Bank Victoria Syariah. https://bankvictoriasyariah. (24 Maret 2020).

Buddi Wibowo. 2019. Kontan.co.id. Struktur dan Kinerja Perbankan Indonesia. Diambil dari: https://m.kontan.co.id/news/struktur-dan-kinerja-perbankan-indonesia/?page=2. (Diakses 17 Oktober 2019).

Galvan Yudistira. Kontan.co.id. 2018. Aset Bank Syariah Mengalami Perlambatan Pertumbuhan Q2, Kenapa?. Diambil dari: https://amp-kontan-co-id.cdn.ampproject/v/s/amp.kontan.co.id/news/aset-bank-syariah-mengalami-perlambatan-pertumbuhan-q2-kenapa?

Laurensius, M.S. Sitanggang. Kontan.co.id. Meski Banyak Tantangan, OJK Sebut Kinerja Perbankan di Semester I Masih Positif. Diambil dari: https://keuangan.kontan.co.id/news/meski-banyak-tantangan-ojk-sebut-kinerja-perbankan-di-semester-i-masih-positif (Diakses 15 Oktober 2019)

Otoritas Jasa Keuangan. 2019. Laporan Profil Industri Perbankan. Diambil dari: https://ojk.go.id. (Diakses 18 Oktober 2019).

Pribadi, Wicaksono. Tempo.co. 2019. Kinerja Perbankan Indonesia Stabil Meski Kurs Rupiah Pasang Surut. Diambil dari: https://bisnis.tempo.co/read/1188702/kinerja-perbankan-indonesia-stabil-meski-kurs-rupiah-pasang-surut. (Diakses 17 Oktober 2019).

Rahajeng, K.H. CNBC Indonesia. 2019. 5 Tahun Rerata Pertumbuhan Industri Perbankan Syariah 15%. Diambil dari: https://www.cnbcindonesia.com/syariah/20190608180708-29-77170/5-tahun-rarata -pertumbuhan-industri-perbankan-syariah-15.

Rahajeng, K.H. CNBC Indonesia. 2019. Perbankan Syariah Masih Sulit Bersaing Dengan Konvensional. Diambil dari: https://www.cnbcindonesia.com/syariah/20190607133414-29-77037/perbankan-syariah-masih-sulit-bersaing-dengan-konvensional. (Diakses 26 Oktober 2020).

Republika.co.id. 2020. OJK: Ketahanan Bank Syariah Masih Baik. Diambil dari: https://m-republika-co-id.cdn.ampprject.org.

Roy, Franedya. 2019. CNBC Indonesia. Ada 115, Jumlah Bank di RI Terlalu Banyak. Diambil dari: https://www.cnbcindonesia.com/market/20190304072306-17- 58632/ada-115-jumlah-bank-di-ri-terlalu-banyak. (Diakses 13 Oktober 2019).
Published
2021-01-31
Section
Table of Contents