ANALYSIS OF THE EFFECT OF THIRD-PARTY FUNDS FOR MURABAHAH, CAPITAL ADEQUACY RATIO (CAR), AND NON-PERFORMING FINANCING (NPF) MURABAHAH TO RETURN ON ASSETS (ROA) AT ISLAMIC COMMERCIAL BANKS IN INDONESIA FOR THE 2017-2020 PERIOD
Keywords:
Third Party Funds for Murabahah, Capital Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Financing (NPF) Murabahah, Return On Assets (ROA)Abstract
The purpose of this study is to analyze the Effect of Third-Party Funds (DPK), Capital Adequacy Ratio (CAR), and Murabahah Non-Performing Financing (NPF) on Return on Asset (ROA). The research method used is in this study is a descriptive method with a quantitative approach and uses panel data regression analysis (Time Series and Cross Series) with a Fixed Effect Model (FEM) model using Eviews software version 10. The sampling method used is purposive sampling, which uses several criteria so that there are 12 Islamic Commercial Banks that are used as samples operating in Indonesia and registered with the OJK from 2017-2020. The results showed that the Third-Party Fund Variable (DPK) and Capital Adequacy Ratio (CAR) had a positive and significant effect on Return on Asset (ROA) in Islamic Commercial Banks. Murabahah's Non-Performing Financing (NPF) has a negative and insignificant influence on Return on Asset (ROA). Murabahah's Third Party Funds, Capital Adequacy Ratio (CAR), and Murabahah's Non-Performing Financing (NPF) simultaneously (together) have a positive and significant influence on Return on Asset (ROA). Islamic commercial banks must consider various solutions to obtain high profitability. Murabahah's Third Party Funds, Capital Adequacy Ratio (CAR), and Murabahah's Non-Performing Financing (NPF) must be maintained and tiered to obtain maximum profitability.
Downloads
References
Ahlis, Siti. 2020. Analisis Pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Financing (NPF), dan Return On Asset (ROA) Terhadap Pembiayaan Murabahah dengan Dana Pihak Ketiga Sebagai Variabel Moderasi (Studi Kasus Pada Bank Umum Syariah Periode 2015-2019)
Cholisach, Nur Ida. 2021. Pengaruh Dana Pihak Ketiga Dan Capital Adequacy Ratio Terhadap Return On Asset dengan Pembiayaan Sebagai Variabel Intervening pada Bank Muamalat Indonesia (Studi Kasus Laporan Keuangan Triwulan Periode 2013-2020).
Denda Wijaya, 2005. Manajemen Perbankan. Jakarta : Balai Pustaka.
Destiani, N. A., Juliana, J., & Cakhyaneu, A. (2021). Islamicity Performance Index Dalam Meningkatkan Profitabilitas Bank Syariah Indonesia. Coopetition: Jurnal Ilmiah Manajemen, XII (3), 301–312.
Husaeni, Ahmad Uus. 2017. Analisis Pengaruh Dana Pihak Ketiga dan Non Performing Financing Terhadap Return On Asset Pada BPRS di Indonesia.
Indriani, Astiwi. 2016. Pengaruh Dana Pihak Ketiga (DPK), Capital Adequacy Ratio (CAR), dan Non Peforming Financing (NPF) Terhadap Profitabilitas dengan Pembiayaan Sebagai Variabel Intervening.
Juliana, J., Febriyanti R., R. Azizah A., Marlina R., Hamdani D. (2022). Analisis Determinan Pembiayaan Bermasalah Pada Bank Umum Syariah Di Asia Tenggara. Ekspansi. Vol 14 No 1. doi: Https://Doi.Org/10.35313/Ekspansi.V14i1.3672
Juliana, J., R. Marlina. 2016. Preferensi Nasabah Memilih Bank Syariah Dilihat dari Aspek Karakteristik nasabah. Eqien: Jurnal Ekonomi dan Bisnis 3 (2), 48-62
Juliana, J., Qudsi, F.S., Disman, D. and Marlina, R. (2019), Sharia Compliance: Case Study on Murabahah Product BMT ItQan, KnE Social Sciences, 914-923.
Karim, Abdul. 2021. Analisis CAR, BOPO, NPF,FDR, NOM, dan DPK Terhadap Profitabilitas (ROA) pada Bank Syariah di Indonesia.
Kasmir, 2014. Bank dan Lembaga Keuangan Lainnya. Edisi Revisi 2014. Jakarta : Raja Grafindo. Persada.
Kennedy, P. P., Juliana, & Utami, S. A. (2020). Efektivitas Penyaluran Pembiayaan KPR Syariah Bersubsidi Pada PT Bank BTN Syariah Cirebon. Jurnal Ekonomi, Keuangan, Perbankan dan Akuntansi Vol. 12, No. 2, 209 – 223.
Kuncoro Mudjarad, Suharjono. 2011. Manajemen Perbankan Teori dan Aplikasi, Edisi 2. Yogyakarta : BPFE Yogyakarta.
Nurhikmah, Fitri, 2020. Analisis Pengaruh Non Performing Financing (NPF) Mudharabah, Financing to Deposit Ratio Terhadap Pembiayaan Murabahah dengan Capital Adequacy Ratio sebagai Variabel Moderating padaNon Performing Financing (NPF) Murabahah memiliki pengaruh negatif dan tidak signifikan terhadap Return On Asset (ROA).
Oktaviani, Dwi Esty. 2017. Pengaruh Dana Pihak Ketiga (DPK), Dan Non Performing Financing (NPF) Terhadap Return On Asset (ROA) Melalui Pembiayaan (Studi pada 4 Bank Umum Syariah Periode 2012-2015).
Pangestuti, Ardini, 2018. Analisis Pengaruh Capital Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Financing (NPF), Dana Pihak Ketiga (DPK), dan Inflasi terhadap Return On Asset (ROA) Dengan Pembiayaan Sebagai Variabel Interventing di Bank Umum Syariah.
Patonah, Nur Mira. 2020. Analisa Pengaruh Dana Pihak Ketiga (DPK), Non Performing Financing (NPF) Murabahah, dan Capital Adequacy Ratio (CAR) terhadap Pembiayaan Murabahah pada Bank Umum Syariah di Indonesia periode 2015-2019.
Peraturan Bank Indonesia Nomor 3/21/PBI/2001.
Permatasari, Ayu Putri. 2020. Pengaruh CAR, NIM, FDR, NPF dan BOPO Terhadap Profitabilitas (Return On Asset) Pada Bank Umum Syariah di Indonesia Periode 2015-2019.
Perwataatmadja, Karnaen, dan Syafi’i Antonio, Apa dan Bagaimana Bank Islam, Yogyakarta: PT Dana Bhakti Wakaf, 1997.
Putri, Devina Sari Pradina. 2021. Pengaruh Dana Pihak Ketiga, CAR, NPF dan FDR Terhadap ROA Pada Bank Syariah yang Terdaftar pada Bursa Efek Indonesia.
Rasyid, Fahrul Muh. 2020. Pengaruh Dana Pihak Ketiga (DPK), Dan Non Performing Financin (NPF) Terhadap Profitablitas Dengan Pembiayaan Sebagai Variabel Intervening (Studi Pada Bank Umum Syariah di Indonesia yang terdaftar di OJK tahun 2014-2018).
Romlah, Siti. 2020. Pengaruh Non Performing Financing (NPF) Mudharabah, Financing to Deposit Ratio (FDR) Mudharabah, Dan Dana Pihak Ketiga (DPK) Mudharabah Terhadap Return On Asset (ROA) Pada Bank Umum Syariah.
Surat Edaran Bank Indonesia No.9/24/DPBS/2007 tentang Rasio Return On Asset (ROA).
Vien, Ratu. 2017. Analisis Pengaruh Dana Piha Ketiga (DPK), Non Performing Financing (NPF), Capital Adequacy Ratio (CAR), Modal Sendiri, dan Marjin Keuntungan Terhadap Pembiayaan Murabahah.
Wenno, Mieske. 2021. Analisis Pengaruh FDR, CAR, NPF, Dan BOPO terhadap Profitabilitas Bank Syariah di Indonesia (Studi Kasus Bank Syariah Mandiri Periode 2016-2020).
Widyaningrum, Linda. 2015. Pengaruh CAR, NPF, FDR, dan DER Terhadap ROA Pada Bank Pembiayaan Rakyat di Indonesia Periode Januari 2009 Hingga Mei 2014.
